Корпоративным клиентам

 

Главная | Корпоративным клиентам | Страхование убытков от перерывов в производстве

Страхование убытков от перерывов в производстве

Страхование убытков из - за перерыва в деятельности (Business Interruption (BI)) – один из элементов страховой программы предприятия или организации.

В случае повреждения, гибели или утраты имущества, необходимого для осуществления производственной, коммерческой или иной деятельности, может возникнуть остановка всей или части деятельности, перерыв.

При этом валовой оборот предприятия может сократиться. И тогда будет не получена или недополучена ожидаемая прибыль. А также возникнет необходимость в привлечении дополнительных средств на покрытие постоянных расходов.

Цель страхования убытков из - за перерыва в деятельности - помочь предприятию вернуться в то же финансовое положение, которое у него было до наступления частичного или полного простоя.

Опасности, покрываемые страхованием BI

Полисом BI покрываются убытки из - за перерывов в производстве, а именно неполученная валовая прибыль и постоянные расходы по продолжению деятельности, если такие убытки вызваны пожаром, взрывом, воздействием воды, стихийными бедствиями, противоправными действиями третьих лиц.

Возмещаемая сумма валовой прибыли определяется применением коэффициента валовой прибыли к разнице между оборотом, который был бы реализован за период возмещения в отсутствие страхового события, и оборотом, реализованным за этот период в действительности.

Также возмещаются следующие постоянные расходы по продолжению деятельности, не связанные с объемом производства (кроме указанных в исключениях):

  • расходы на заработную плату штатных сотрудников Страхователя и вознаграждения сотрудникам, привлекаемым по гражданско-правовым договорам,
  • обязательные отчисления во внебюджетные фонды РФ,
  • налоги и сборы, подлежащие оплате вне зависимости от оборота и результатов застрахованной деятельности предприятия, в частности, налог на имущество, земельный налог, регистрационные сборы, плата за лицензию и т. д.,
  • расходы на аренду помещений, оборудования,
  • амортизационные отчисления,
  • проценты по кредитам,
  • расходы на электроэнергию, воду, топливо и иные энергоресурсы и прочие постоянные расходы.

Как правильно определить вероятные убытки (страховую сумму)?

Базисом для расчета страховой суммы является страховая стоимость. Страховая стоимость – это сумма максимально возможных убытков, вызванных перерывом в деятельности. Определяется суммированием предварительной валовой прибыли (ПВП) и суммы постоянных расходов, необходимых для продолжения деятельности - в том случае, если произойдет имущественный ущерб и остановка производства.

Предварительная валовая прибыль определяется на основании бухгалтерских данных об обороте предприятия, и произведенных расходах, и составляет разницу между ними. Для точности может быть скорректирована на ожидаемый коэффициент развития предприятия в будущем периоде. Сумма, необходимых предприятию для продолжения деятельности в случае имущественного ущерба, также исчисляется исходя из данных бухгалтерского учета о постатейном составе и величине постоянных расходов, не связанных непосредственно с объемом производства.

Как правило, при расчетах ПВП и постоянных расходов используются данные за год, предшествующий периоду страхования, или усредненные данные за несколько последних лет.

Окончательно размер страховой суммы устанавливается пропорционально выбранному периоду возмещения, длительность которого выбирается так, чтобы с гарантией восстановить нормальную деятельность и оборот предприятия после имущественного ущерба.

Важно учесть - если в договоре страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, Страховщик при наступлении страхового случая возмещает Страхователю часть понесенных последним убытков, пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

Рассчитать страховую сумму:

Срок страхования

Как правило, срок действия договора страхования BI устанавливается равным 12 месяцам и совпадает со сроком страхования полиса по страхованию имущества от огня и других опасностей.

 



  • На главную